“学习二十大·把一切献给党”主题系列宣传报道 集团公司：筑牢风控“防火墙”织密发 ...

习近平总书记指出，进入新发展阶段，国内外环境的深刻变化既带来一系列机遇，也带来一系列挑战，是危机并存、危中有机、危可转机。近年来，在国内外环境和风险挑战日趋复杂严峻的形势下，集团公司坚决贯彻落实习近平总书记关于防范化解重大风险的重要指示批示精神，以对标世界一流管理提升行动为契机，围绕“依法治企、财务管理、内部审计”三大切入点，强思想、建机制、出实招，筑牢风控“防火墙”、织密发展“安全网”，以高质量风控赋能高质量发展，确保完成稳增长目标任务。

强化意识提升，筑牢防风险“思想堤坝”。风起于青萍之末，浪成于微澜之间。只有具有自觉的风险意识，才能做到图之于未萌，虑之于未有。面对新形势、新任务、新挑战，集团公司充分认识防范化解重大风险的重要性和紧迫性，将强化意识提升作为有效防范化解重大风险的关键基础，通过在“全员学习”上下功夫，在“培训教育”上花气力，在“队伍建设”上见真章，筑牢防风险“思想堤坝”，努力将矛盾消解于未然，将风险化解于无形。

在“全员学习”上下功夫。集团公司党组理论学习中心组带头深入学习习近平法治思想，举办“法治与合规管理线上培训班”，将《习近平法治思想学习纲要》纳入学习计划、列为必修课程，通过全面系统学、及时跟进学、深入思考学、联系实际学，切实把习近平法治思想贯彻落实到依法治企全过程。

在“培训教育”上花气力。通过“报、网、端、微、屏”等融媒体平台，积极推进“八五”普法工作。召开警示教育大会，通报违纪违法典型案件，以身边事教育身边人。举办“依法治企、合规经营”高级研修班，组织业务能力提升专题培训，实现专业培训常态化、系统化。积极参与国资委“世界一流财务管控体系”课题研究，对标其他优秀中央企业的先进做法，加深对建设一流财务管控体系的认识，为进一步优化财务管理体系、完善财务职能奠定坚实基础。

在“队伍建设”上见真章。遴选部分单位总法律顾问参加脱产集中培训，组织经验交流，开展年度述职。试点市场化招聘合规总监，推进3名符合条件的总法律顾问进入领导班子。组织法治工作先进评选，10名优秀法律顾问和29名法律事务先进工作者获集团表彰。鼓励支持各成员单位通过项目奖励、挽回损失提成等方式，进一步激发法务人员干事创业的激情活力。

强化建章立制，夯实防风险“制度基石”。制度带有全局性、稳定性，有管根本、管长远的作用，做好重大风险防范工作，推进制度、规章规范建设是有力抓手。集团公司坚持把建章立制作为防范化解重大风险的治本之策，突出“当下治”、注重“长久立”，通过建立健全“全面依法治企制度、财务管理制度、内部审计制度”三大制度体系，夯实防风险“制度基石”，从源头上有效防范化解重大风险。

建立健全全面依法治企制度体系。一是在完善公司治理中持续加强党的领导。制定《在完善公司治理中加强党的领导实施方案》《关于子公司在完善公司治理中加强党的领导实施意见》，充分发挥党组织在法治建设中的领导核心作用。二是健全法治建设制度体系。形成以《集团公司党组关于全面推进依法治企的指导意见》为统领，涵盖法治建设第一责任人、企业法律顾问、法律事务管理、法律审查管理、纠纷案件管理、合规管理等制度为支撑，工作规划、实施方案、年度要点、专项通知、专项风险提示函等为牵引的“1+6+N”法治建设制度体系。三是健全成员单位董事会运行体系。组织全面修订成员单位公司章程，进一步完善董事会职权，全面落实外部董事占多数要求和总法律顾问列席董事会涉及法律事项议题制度。

建立健全财务管理体系。一是建立价值创造型财务管理体系。2019年启动实施“1666”财务管理三年规划，以构建“价值创新型财务管理体系”为目标、坚持秉承“六大理念”、全面提升“六大系统”、大力实施“六大工程”，形成以集团发展战略为牵引、优化配置财务资源为核心、有效管理财务风险为重点、持续创造价值为目标的价值创造型财务管理体系。二是建立全面预算管理组织体系。建立以业务流程为导向、责任分工为基础、各相关职能部门相互配合、各管理层级密切联动的全面预算管理工作体系，充分发挥全面预算对生产经营活动全业务、全过程的参与、管控与协调作用，做到无预算不支出、有预算不超支。三是建立集中统一资金管理体系。建成资金信息统一、资金配置有序、资金风险可控、融资渠道多样、高度服务主业、价值创造一流的新一代司库管理体系，新一代集团司库系统于2021年底正式进入试点运行阶段。四是建立智能高效的财务信息化体系。围绕业财融合、价值挖掘构建数据驱动的财务共享中心，提高会计信息质量、提升管理分析水平、赋能管理决策支撑、强化价值创造能力。

建立健全内部审计体系。一是形成较为完善的现代企业内部审计模式。建立“以问题与风险为导向，内部控制为主线，公司治理为目标，价值创造为目的”的现代企业内部审计模式，形成“独立分工管理、相互配合推动、整体协同发展”的良好组织机制。二是进一步完善内部审计领导体制。明确党组对内部审计重大工作的顶层设计、统筹协调和督促落实责任，切实发挥董事会对内部审计的管理和指导作用，成立党组领导的审计工作领导小组，审计工作分别向审计工作领导小组、董事会双向报告。三是健全内部审计监督机制。形成“重大项目自行审计+常规业务外包+全过程跟踪督导”的审计方式，搭建由“内外部专家库、特约审计员和专家协作组”组成的审计队伍，采取统一审计与分权审计、内部审计与外部审计相结合的方式强化审计监督。

强化制度执行，扎紧防风险“安全篱笆”。制度的生命力在于执行。要强化制度执行力，加强制度执行的监督，才能把制度优势转化为治理效能。集团公司健全权威高效的制度执行机制，加强对制度执行的监督，打好“主动仗”、下好“关键棋”、出好“组合拳”，以有力有效措施扎紧防风险“安全篱笆”，推动各项风险防范制度落实落地。

坚持双管齐下，打好防范法律风险的“主动仗”。一是扎实开展“合规管理强化年”专项工作。召开“合规管理强化年”工作部署会议，编制发布《中国兵器装备集团有限公司合规手册》，组织全员签署合规承诺书，开展合规宣誓，推动“守法合规、人人有责、防控风险、创造价值”的合规理念深入人心。开展合规风险排查，梳理违法违规问题，汇总分析风险事项，清单式推进整改。完善合规管理运行机制，在业务部门设置合规联络员和兼职合规管理员，组织编制重点岗位合规职责清单和重点业务合规指引。二是形成“事前防范、事中控制、事后补救”的完整法治工作链条。注重事前防范，为自动化所公司引战等47个重大事项提供法律支持；将法律审查融入业务流程，累计审查经济合同78份，重大经营决策112项，规章制度15件。狠抓事中控制，持续推进风险提示报告制度，对于普遍性事项下发法律合规风险提示函，对于个性事项下发法律合规建议函。及时事后补救，加强法律纠纷案件管理，修订《成员单位重大法律纠纷案件管理办法》，2022年以来，督办案件36件，避免或挽回损失6.53亿元。

坚持三端发力，下好防范财务风险的“关键棋”。一是有效防范重大债务风险。坚持定期排查重大债务风险，按轻重缓急制定应急处置措施，坚决守住不发生区域性、系统性风险的底线。二是有效防范资金风险。强化资金集中管理，持续推进新一代集团司库系统建设，坚持技防、物防、人防有机结合、全面加强，确保资金安全、财务数据安全、经营正常运行安全。三是有效发挥财务参谋助手作用。积极推进业财融合，深化管理会计应用，围绕预算、资金、亏损企业治理、税务、产权、共享等主题，出具3期管理会计报告，逐步构建形成体系化、专题化的管理会计报告体系，为集团公司提供高质量的信息支持和决策支撑。

坚持四措并举，出好防范审计风险的“组合拳”。一是高质量配合上级部门的重大审计工作。完成审计署等上级部门对集团公司的审计配合工作，累计完成问题组织整改81项，修订完善制度32个，避免损失91986万元。二是高标准统筹推进审计全覆盖。扎实开展319户企业年度财务决算审计，9户企业经济责任审计，23项专项审计，38项项目审计，11项项目后评价，累计完成审计任务403项，实现二级单位和重点三级单位合规经营专项审计全覆盖，实现财务收支、合规经营、重大项目投资、三重一大决策、重大风险防控等关键领域审计全覆盖。三是高水平保障军工能力建设。创新开展军品管理专项审计，完成军工科研项目审计10项、军工建设项目审计4项，承接国防科工局首次审计权限下放，在保障军工能力建设、促进项目落地见效、维护军工资产上发挥了积极作用。四是高要求推进问题整改“回头看”工作。开展2019—2021年审计发现问题整改“回头看”和2021年度财务决算审计发现问题整改工作，开展内部审计质量评估、内部审计统计、审计计划和审计结果备案、审计负责人任职及绩效备案等，进一步巩固和拓展审计成效。

“事不避难，知难不难。”在“十四五”承上启下的关键之年，在对标世界一流管理提升行动的深化阶段，集团公司科学预判形势发展以及隐藏其中的风险挑战，从容布局应对防范的“先手棋”，下活统筹发展的“一盘棋”，在高质量发展的赛道上健步疾行。